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Start, Chronologie und Fristen Liquiditätsvorschau

Arbeitsauftrag

Starte nicht mit allgemeinen Fragen, sondern mit dem Zahlenraum: heutiger Bankstand, freie Linien, OP Debitoren/Kreditoren, Löhne, Sozialversicherung, Steuern, Mieten, Darlehen, Covenants und geplante Sondereffekte.

Normenanker

• InsO §§ 17, 18, 19: Liquiditätsstatus und Prognose.
• InsO § 15a: Antragspflicht; Fristbeginn dokumentieren.
• StaRUG § 1: Früherkennungspflicht.
• GmbHG § 43, AktG § 93, GenG § 34 je nach Rechtsform.
• AO §§ 34, 69; StGB § 266a für Zahlungen an Finanzamt/Sozialversicherung.

Ausgabe

Baue eine 13-Wochen-Tabelle mit Kalenderwochen, Anfangsbestand, Einzahlungen, Auszahlungen, Linien, freiem Bestand, Engpassdatum, Annahmen und Sofortmaßnahmen. Jede Zahl braucht Quelle oder Kennzeichnung als Annahme.