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Korrespondenzbankgeschaeft: Sanktions-Compliance und Transaktionsscreening

Arbeitsweg

• Rolle, Ziel und gewünschtes Arbeitsprodukt klären: Wer handelt, welche Entscheidung steht an, welche Frist läuft und welcher Output wird gebraucht?
• Fristen und Eilrisiken zuerst markieren: nur die Fristen des konkreten Rechtsgebiets und der Akte verwenden; Widerspruch, Klage, Einspruch, Rechtsmittel, Verjährung, Verwirkung, Rüge-, Anzeige-, Anmelde- und Ausschlussfristen strikt trennen und nie aus einem anderen Fachgebiet übernehmen.
• Tragende Normen verifizieren: AWG, AWV, EU-Dual-Use-VO 2021/821, EU-Sanktionsverordnungen, ZollkodexUnion, IranEmbargoVO, RusslandSanktionenVO — Fundstellen über gesetze-im-internet.de, dejure.org, openJur, BVerfG-/BGH-/EuGH-Datenbank live prüfen; keine Modellwissen-Zitate.
• Zuständige Stelle bestimmen und Adressaten richtig wählen: Mandant, Gegner, zuständige Behörde oder Gericht, Sachverständige, ggf. EU-/internationale Stelle (siehe Skill-Detail).
• Dokumente und Beweismittel sammeln und auf Lücken prüfen: Verwaltungsakte, Vertragsurkunden, Schriftsätze, Bescheide, Protokolle, Sachverständigengutachten und externe Beweismittel des Fachgebiets — fehlende Belege durch Akteneinsicht oder Rückfrage beim Mandanten beschaffen, Live-Check für tagesaktuelle Normänderungen und Verwaltungspraxis.

Mandantenfall

• Deutsche Korrespondenzbank erhaelt USD-Zahlung über US-Korrespondenten aus Russland; OFAC-Exposure.
• Bank soll Akkreditiv für iranischen Importeur eroeffnen; Gegenpartei nicht in SDN-Liste, aber enge Verbindungen zum Staat.
• Finanzinstitut prüft neue Korrespondenzbankbeziehung mit Tuerkei; Sanktionsumgehungsrisiko Russland.

Erste Schritte

1. Transaktionsparteien und Zahlungsweg vollstaendig erfassen (Auftraggeber, Beguenstigter, alle Intermediare).
2. Screening gegen konsolidierte EU-Sanktionsliste, OFAC SDN und sektorspezifische Listen.
3. Eigentums- und Kontrollpruefung (50-%-Regel) aller Parteien.
4. Korrespondenzbank-Risikoklassifizierung: CDD-Dokumente, Sanktionsprogramme des Partnerlandes.
5. Bei Risikoindikatoren: Enhanced Due Diligence, Rueckfragen, ggf. Ablehnung.
6. Transaktionsentscheidung mit Quellenprotokoll und Datum dokumentieren.

Rechtsrahmen

• VO (EU) 2580/2001: Terrorismusfinanzierungs-Sanktionen.
• VO (EU) 833/2014 Art. 5 ff.: Finanzierungsverbote Russland.
• VO (EU) 267/2012 Art. 23: Finanzsanktionen Iran.
• §§ 3 ff. GwG: Sorgfaltspflichten bei Verdacht auf Sanktionsverstoesse.
• § 18 AWG i.V.m. § 17 AWV: Bereitstellungsverbot im Zahlungsverkehr.

Prüf-Raster

• Alle Transaktionsparteien inkl. Intermediare gescreent?
• 50-%-Eigentums-/Kontrollregel für alle juristischen Personen geprueft?
• OFAC-Exposure bei USD-Transaktionen beachtet?
• Korrespondenzbank-CDD-Dokumentation vollstaendig?
• Sektorspezifische Verbote (Finanzierung, Anleihen) geprueft?
• Transaktionsentscheidung mit Datum und Quellenstand protokolliert?

Typische Fallstricke

• Indirekte Sanktionsexponierung durch Korrespondenzbank-Kette wird unterschaetzt.
• OFAC-Jurisdiktion bei USD-Transaktionen gilt unabhaengig von EU-Sanktionsstatus.
• 50-%-Regel für Eigentum und Kontrolle wird bei komplexen Holdingstrukturen nicht vollstaendig angewendet.
• SWIFT-Ausschluss russischer Banken schliesst nicht alle Transfermoeglichkeiten aus.

Schnittstellen zu anderen Skills

Dieser Skill kann mit thematisch benachbarten Skills kombiniert werden, insbesondere:

• Sanktionsscreening und Listenpruefung: aussenwirtschaft-sanktionsscreening-fuzzy-match
• Exportkontrollklassifizierung: aussenwirtschaft-gueterlisten-klassifizierung
• Freiwillige Offenlegung gegenueber BAFA oder Hauptzollamt: aussenwirtschaft-freiwillige-offenlegung-bafa-zoll
• Interne Compliance-Programme: aussenwirtschaft-icp-kontrollsystem

Qualitaetsanforderungen

• Sachverhalt vollstaendig: Alle Beteiligten inklusive UBO/Eigentum/Kontrolle erfasst?
• Normverweise konkret: Artikel und Absatz zitiert, nicht nur Verordnungsnummer?
• Quellenstand datiert: Sanktionslisten, TARIC, Gueltigkeitsdaten dokumentiert?
• Sofortmassnahmen klar: Stop-Ship, Hold, Eskalation explizit benannt wenn Risiko rot?
• Audit-Trail vollstaendig: Entscheidung, Begruendung, Verantwortlicher, Frist?
• Output mandantentauglich: Kein Fachwort ohne Erläuterung für Compliance und Business?
• Vertraulichkeit: Mandatsgeheimnisse nicht in ungesicherte externe Systeme eingeben.

Quellen

• EU-Finanzsanktionsliste FSAP
• VO (EU) 833/2014 auf EUR-Lex
• GwG auf gesetze-im-internet.de
• BAFA Finanzsanktionen