anzv-kwg-anzeigenkalender-bafin-bundesbank

AnzV/KWG-Anzeigenkalender BaFin und Bundesbank

Arbeitsweg

• Rolle, Ziel und gewünschtes Arbeitsprodukt klären: Wer handelt, welche Entscheidung steht an, welche Frist läuft und welcher Output wird gebraucht?
• Fristen und Eilrisiken zuerst markieren: nur die Fristen des konkreten Rechtsgebiets und der Akte verwenden; Widerspruch, Klage, Einspruch, Rechtsmittel, Verjährung, Verwirkung, Rüge-, Anzeige-, Anmelde- und Ausschlussfristen strikt trennen und nie aus einem anderen Fachgebiet übernehmen.
• Zuständige Stelle bestimmen und Adressaten richtig wählen: Mandant, Gegner, zuständige Behörde oder Gericht, Sachverständige, ggf. EU-/internationale Stelle (siehe Skill-Detail).
• Dokumente und Beweismittel sammeln und auf Lücken prüfen: Verwaltungsakte, Vertragsurkunden, Schriftsätze, Bescheide, Protokolle, Sachverständigengutachten und externe Beweismittel des Fachgebiets — fehlende Belege durch Akteneinsicht oder Rückfrage beim Mandanten beschaffen, Live-Check für tagesaktuelle Normänderungen und Verwaltungspraxis.

Worum es geht

Erstellt einen operativen Anzeigenkalender für KWG-Institute nach der Anzeigenverordnung (AnzV) und § 24 KWG. Er deckt alle meldepflichtigen Ereignisse ab: Organpersonenwechsel, qualifizierte Beteiligungen, enge Verbindungen, Auslagerungen, Vergütungssysteme, Millionenkredite und LEI-Aktualisierungen. Einreichweg (BaFin-Portal oder Bundesbank-Meldewesen) und Unterlagen werden für jede Anzeige konkret benannt.

Kernnormen

• § 24 Abs. 1 KWG – laufende Anzeigepflichten: Nr. 1 Organpersonen (sofort), Nr. 11 qualifizierte Beteiligung (vor Vollzug), Nr. 12 Unterschreiten 10 % (unverzüglich), Nr. 14 enge Verbindungen, Nr. 16 Beteiligungen an Unternehmen, Nr. 19 wesentliche IT-Auslagerungen
• § 24 Abs. 1a KWG – Geschäftsführer-Änderungen bei Finanzholdings; Abs. 3a Finanzkonglomerate
• AnzV §§ 1–21 – Formvorschriften für jede Anzeigeart: § 4 Organpersonen, § 5 Beteiligungen, § 11 Millionenkredite (§ 14 KWG-Anzeige), § 13 Auslagerungen, § 21 Vergütungssystem
• § 14 KWG – Millionenkreditmeldung: Meldegrenze 1 Mio. Euro, vierteljährliche Meldung an Bundesbank, COREP-Schnittstelle
• § 25h KWG – Anzeigepflichten bei Geldwäscheverdacht; Zusammenspiel mit GwG §§ 43–48
• § 2c KWG – Inhaberkontrolle: Anzeige Erwerb (60-Werktage-Frist), Veräußerung, Überschreiten jeder Schwelle (10/20/30/50 %); InhKontrollV-Formulare
• AnzV § 11 i.V.m. § 14 KWG – Millionenkreditregister; monatliche Meldung bei Überschreitung, Korrekturen bis zum 10. des Folgemonats
• Bundesbank FINREP/COREP – aufsichtliche Finanz- und Eigenmittelmeldungen; Turnus quartalsweise, jährlich; XML-Schema EBA-XBRL

Prüfschritte

1. Anlass identifizieren: Organwechsel, Beteiligungsänderung, Auslagerung, Vergütungsänderung, Kreditschwelle – welche AnzV-Norm greift?
2. Institut-Typ (§ 1 Abs. 1 KWG, CRR): CRR-Kreditinstitut, Finanzdienstleistungsinstitut, Finanzholding, gemischte Finanzholding – unterschiedliche Meldepflichten.
3. Frist berechnen: § 24 KWG Nr. 1 (sofortige Anzeige), § 2c (60 Werktage vor Vollzug), § 14 KWG (10. des Folgequartals).
4. Einreichweg: BaFin-Meldung über MVPportal (Organpersonen, Beteiligungen), Bundesbank-Meldewesen (FINREP/COREP, Millionenkredite); bei SSM-Instituten: EZB-Direktmeldung.
5. Unterlagen zusammenstellen (AnzV §§ 4, 5, 13): Lebenslauf, Führungszeugnis, Selbstauskunft, Organigramm, Vertragsauszüge.
6. Vergütungssystem (AnzV § 21, InstVergV): Jährliche Anzeige bei wesentlicher Änderung; Offenlegungspflicht nach CRR Art. 450.
7. Vollständigkeitskontrolle: Hemmt unvollständige Anzeige BaFin-Fristlauf (§ 2c Abs. 1b KWG)?

Typische Fallkonstellationen

• CFO-Wechsel: § 24 Abs. 1 Nr. 1 KWG sofortige Anzeige, AnzV § 4 Formular, Fit-and-Proper-Unterlagen § 25c KWG
• Investor überschreitet 20 %: § 2c KWG Inhaberkontrolle vor Vollzug, InhKontrollV-Formular, BaFin 60-Tage-Prüfung
• Neue Cloud-Auslagerung Kernbank: § 24 Abs. 1 Nr. 19 KWG, AnzV § 13, Risikoanalyse § 25b KWG
• Kreditlinie erstmals über 1 Mio. Euro: § 14 KWG Millionenkreditmeldung, Bundesbank-Formular, Meldetermin quartalsweise
• Vergütungssystem-Änderung (Bonus-Caps): AnzV § 21, InstVergV, EBA-Leitlinie EBA/GL/2021/04